Как максимально обезопасить сделку: факторинг и аккредитив

Максим Чеботаев

К сожалению, реалии нынешнего времени заставляют всех лиц, имеющих отношение к предпринимательской деятельности, искать дополнительные гарантии того, что покупатель переведет денежные средства за товары или услуги, предоставляемые поставщиком. 

Не всем участникам рынка известно, что есть несколько финансовых инструментов, позволяющих и получить денежные средства, и не испортить отношения с контрагентом, а, самое главное, сберечь свои нервы и время. В данной статье мы раскроем возможности финансовых продуктов, которые значительно упрощают жизнь предпринимателей. В частности, это факторинг и аккредитив. 

Давай разберемся, в чем их преимущества, и как они могут быть использованы в повседневной предпринимательской деятельности.

Факторинг

Факторингом называется комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Обычно в данной схеме участвуют три лица. Это сам "Фактор" — факторинговая компания или кредитная организация (покупатель требования, им может быть банк или МФО), поставщик товара — "Кредитор", и покупатель товара — "Дебитор". В последнее время добавляется еще и сторона-посредник суть участия которой заключается в предоставлении площадки или электронной платформы для совершения факторинговых сделок.

Разберем это на простом примере:

ООО «Теплица» производит и продает теплицы и оборудование для них. Поставки в Агрохолдинг «Зерновой концерн» могут удвоить или даже утроить оборот ООО, но Агрохолдинг платит поставщику с отсрочкой в 90 дней. И все выглядит достаточно хорошо: договор заключен, товар отгружен и отправлен, но ООО «Теплицы» необходимо за эти 90 дней оплачивать аренду складов, зарплату и налоги, но оборотных средств обычно не хватает. Так начинают появляться кассовые разрывы. В этой ситуации и можно применить внедрение факторинга. Подбираем организацию, занимающуюся факторингом, заключаем соответствующий договор и получаем следующую схему работы. Факторинговая организация переводит производителю 75% будущей выручки сразу. Взамен Фактор получает право на выплату, которую ООО «Теплица» должен Агрохолдинг «Зерновой концерн». Когда Агрохолдинг расплатится с Фактором, он перечислит остаток выручки за вычетом комиссии за услуги факторинга.

Преимущества факторинга:

1. Конкурентноспособное и, главное, выгодное предложение для клиента

2. Отсутствие залога

3. Масштабирование оборота

4. Фактор самостоятельно проверяет клиента и контролирует возврат денег.

Следующий финансовый инструмент — аккредитив.

Аккредитив — обязательство кредитной организации (банка), предоставляемое по просьбе клиента, произвести выплату третьему лицу ("покупателю"), при предоставлении получателем платежа в банк, исполняющий аккредитив, документов, предусмотренных условиями аккредитива. Клиент, по поручению которого банк открывает аккредитив, называется аппликатом. Получатель платежа именуется бенефициаром. Обязательство банка в данном случае является независимым от обязательств сторон по договору, предусматривающему аккредитивную форму расчетов между поставщиком и покупателем. Банк в данном случае выступает гарантом совершения сделки.

Пример применения аккредитива:

ООО «Теплица» заключает сделку с КФХ на поставку своей продукции. Стороны сделки работают друг с другом впервые и работать по предоплате или по предпосылке товара не готовы. Тогда покупатель обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива на сумму, причитающуюся продавцу за отгруженный товар. Подтверждением исполнения договора со стороны продавца в данном случае могут быть, например, документы об отгрузке товара. Как только предмет сделки передан покупателю или третьему лицу (например, независимому перевозчику), продавец отправляет в банк предусмотренные условиями аккредитива документы. После этого банк осуществляет платеж по аккредитиву в соответствии с инструкциями. Аккредитивы позволяют гарантировать платеж поставщику, при этом денежные средства из оборота не извлекаются.

Преимущества аккредитива:

1. Платеж по аккредитиву будет выполнен только после того, как соответствующие документы подтвердят, что продавец выполнил условия, указанные в аккредитиве.

2. Продавец будет уверен, что необходимая сумма за поставку товара будет своевременно оплачена.

3. В случае форс-мажора денежные средства будут возвращены обратно на счет покупателя.

4. Отсутствует необходимость высвобождения денежных средств из процесса производства.

Надеемся, что данная статья поможет вам в осуществлении предпринимательской деятельности и поможет избежать различных проблем. 

Другие статьи автора:

Можно ли отложить (приостановить) судебный процесс или продлить его сроки из-за коронавируса?

Как избежать юридических проблем из-за неисполнения обязательств в условиях пандемии коронавируса?

Максим Чеботаев, член Ассоциации юристов России

тел. + 7 925 198 80 58